融通资金表填报说明

G107000《融通资金表》填报说明

本表适用于本报告年度所属期间内发生关联融通资金的企业填报。
一、有关项目填报说明
1.第1至N行“关联融入资金（全部）”：逐笔填报企业发生的关联借入资金情况。年度内偿还部分关联借入资金的，该笔剩余关联借入资金视同新一笔关联债务，重新填报。
2.第N+1至第N+N行“关联融出资金（全部）”：逐笔填报企业发生的关联借出资金情况。年度内收回部分关联借出资金的，该笔剩余关联借出资金视同新一笔关联债权，重新填报。
3.第3列“关联交易内容”：根据企业实际情况选填“信用贷款”、“担保贷款”（包括保证贷款、抵押贷款、质押贷款）、“票据贴现”、“融资租赁”、“应计息预付款”、“应计息延期收付款”、“集团资金池”、“其他融通资金”。
4.第4列“借贷金额”：填报关联借贷的本金金额。
5.第5列“本年实际占用天数”：填报关联借贷资金在本报告年度所属期间内实际占用天数。
6.第6和7列“境外关联交易金额（利息）”和“境内关联交易金额（利息）”：填报包括由于直接或者间接取得关联债权投资而实际列支的利息、支付给关联方的关联债权性投资担保费或者抵押费、特别纳税调整重新定性的利息、融资租赁的融资成本、关联债权性投资有关的金融衍生工具或者协议的名义利息、取得的关联债权性投资产生的汇兑损益及其他具有利息性质的费用。
二、表内、表间关系
（一）表内关系
1.第N行第6列＝第6列第1+2+3+…+第N-1行。
2.第N行第7列＝第7列第1+2+3+…+第N-1行。
3.第N+N行第6列＝第6列第N+1+N+2+N+3+…+第N+N-1行。
4.第N+N行第7列＝第7列第N+1+N+2+N+3+…+第N+N-1行。
5.第N行第8列＝∑第i行第4列×第i行第5列÷365。
（二）表间关系
1.第N行第6列=表G100000“100关联交易信息” 中第11行第1列。
2.第N行第7列=表G100000“100关联交易信息” 中第11行第2列。
3.第N+N行第6列=表G100000“100关联交易信息” 中第12行第1列。
4.第N+N行第7列=表G100000“100关联交易信息” 中第12行第2列。
5.第N行第8列＝表G100000“201年度平均关联债权投资金额”栏。