四川地税：金税三期网上申报常见问题解答

（一）网厅登录问题
 1.CA登录时，未识别到纳税人信息。
 答：（1）确认CA是否已绑定到有效纳税人；
 （2）确认是否已安装最新CA驱动程序；
 2.网厅无法登录：
 答：若网厅无法登陆的，请清空浏览器缓存重新登陆即可；
 
（二）个人所得税申报问题
 1.请问金税三期税收管理系统上线后，个人所得税代扣代缴申报实行全员全额扣缴明细申报，有几种申报方式？
 答：金税三期上线后，个人所得税代扣代缴全员全额扣缴明细申报，您可以有三种申报方式：①个人所得税代扣代缴系统申报（以下简称客户端申报）；②四川省地方税务局网上办税服务厅申报（以下简称网厅申报）；③携带符合要求的相关资料通过办税服务厅申报（以下简称大厅申报）。
 2.第一次使用个人所得税代扣代缴系统，下载地址在哪？如何安装？
 答：个人所得税代扣代缴系统客户端可在四川税友官方网站或四川地税官方网站进行下载，同时我们还制作了操作手册、操作视频，供您下载学习。
 3.如何使用客户端申报？
 答:申报流程为：基础设置——>人员登记——>报表填写——>申报表报送——>发送申报（纳税人根据自身网络环境选择网络申报或者介质申报）——>获取反馈。
 4.我在客户端申报成功后，如何缴款？
 答：客户端目前只支持申报功能，未实现缴款功能，扣缴义务人申报成功后需在网上办税服务厅或税务机关办税服务厅进行缴款。
 5.个人所得税零申报税率选择什么？
 答:在报表中选择：“0.03(0.00)”这一栏填写。
 6.个人所得税E表上传成功后，点击填写申报出现以下提示：①脚本发生错误；②无法导入系统；③无法读取数据明细信息；④异常信息：NULL；⑤处理具体业务时出现异常。以上问题怎么解决？
 答：出现“异常信息：NULL”这个错误，是模板中第5列选错。不能选择“工资薪金所得”，必须选择到往下具体的项目，如果是报工资薪金所得，请选择“正常工资薪金”。如下图：
 

其他问题均是由于报表填写不完整或者E表版本问题造成的。报表填写问题请参照《扣缴个人所得税报表》操作指南；E表版本问题，在填写完报表后点击另存为，在选择保存类型时选择97—2003版本。
 7.个人所得税零申报怎么申报？
 答：除税率选择“0.03(0.00)”这一栏以外，还需在每处填写数据的地方填写0。
 8.在税友软件上面申报的个税，在网报上面为什么查不了？
 答：可以在 我的查询----一户式查询----员工明细查询里面查询。如果是在客户端申报成功后需要在网厅查询出来缴款，可以在菜单栏【申报征收】—【税（费）缴款】查询，也可以在快速通道—【征收缴款】查询申报金额进行缴款。
 9.个税申报Excel表填写完成并上传成功后，点击填写申报时，提示所属期时间不对？
 答：确认是否按照格式填写，如严格按照格式填写了依然出现问题的，请设置电脑时间，步骤参照《扣缴个人所得税报表》填写指南。
 10.个人所得税申报后，如何查询报表？
 答：（1）纳税人通过税友客户端申报，无法在网上办税服务厅“我的查询-一户式查询-申报信息查询”中查询报表信息。可通过以下三种方式查询：
 ①可在税友客户端的“工具箱—扣缴个人所得税报告表”功能模块里查询相应的月份，查询出数据后选择“打印及导出”进行打印或导出（推荐使用此方法）。
 

②可在“我的查询-一户式查询-员工纳税情况查询中”查询分员工缴税信息，但 “所得期间起、止”需与在税友客户端申报的“所得期间起、止”时间一致，此种方式无法进行申报补打。
 ③在“我的查询-申报情况明细查询”中可查询汇总申报表，但无法查询明细数据。
 （2）纳税人通过网上办税服务厅申报，可以通过以下三种方式查询：
 ①在“我的查询-一户式查询-申报信息查询”中可查询明细数据，并且可以补打报表。
 ②在“我的查询-申报情况明细查询”中可查询申报表，但无法查询明细数据。
 ③在“我的查询-一户式查询-员工纳税情况查询中”查询，但“所得期间起、止”需与模板的“所得期间起、止”时间一致，但此种方式无法进行申报补打。
 

11.个人所得税上传成功后，点击申报提示：“错误行10行”，如何解决？
 答：纳税人填写报表时，第10行填写有误，请重新填写。
 12.个税表格上传成功，申报时显示“不能登录平台”，是怎么回事？
 答：可能由纳税人在此页面停留时间过长导致的。
 13.模板里第一列“是否明细申报”，能不能选择“否”？
 答：不能。个人所得税实行全员全额扣缴，因此应选择“是”。
 14.公司没有员工，怎么申报个人所得税？
 答：法人和股东也属于公司的员工。
 15.费用扣除标准3500是填到“免税所得”项目里吗？
 答：税法规定的费用扣除标准请填写第18列“减除费用”。
 16.上传报表时，显示一个红色的叉，是怎么回事？
 答：系统反应缓慢，请等待系统响应。
 17.模板里面身份证号码无法输入，提示“输入非法”，怎么办？
 答：模板里有身份证号码校验，输入的身份证号要符合15-18位的身份证规则，不能随意输入。
 18.个税申报成功后，首页依然显示未申报？
 答：个税零申报可能会出现这种问题，请在“我的查询—一户式查询—申报信息查询”中查询，如能查询到申报数据，就不需要再次填写报表。
 19.同一个月取得工资薪金和年终奖，怎么用模板填写？
 答：填写2条相同名字的明细，在所得项目中，一条填写正常工资薪金，一条填写全年一次性奖金。
 20.个人所得税申报成功，但不能扣款，为什么？（注：非个人所得税代扣代缴客户端申报）
 答:请查看报表内“应纳税额”、“已扣缴税额”、“应补退税额”三项的数据。其中：“应纳税额”不会自动计算，需纳税人自行计算后填写；“已扣缴税额”指已经缴纳的税额，如果填写的数据和“应纳税额”数据一样，系统会自动判定为零申报，就不能扣款了。
 21.个税网报可能出现的格式问题
 答：请确认：网厅上支持的是XLS格式，大厅支持的是ZIP格式，客户端申报导出来的介质文件是SQSB开头的ZIP格式。
 
（三）报表问题
 1.营业税报表无法填写，是怎么回事？
 答：营业税报表申报填写时，需要在副表处填写数据，主表和附加表会根据副表填写的数据自动生成。详见：办税服务厅---下载专区---操作手册 里的下载视频或图文操作手册。此外，需询问纳税人是否有过代开发票的记录，或者是否有申报过营业税其中某一税目，如有此操作，需找专管员后台作废数据，再申报。如纳税人没有以上问题，请纳税人更换IE8浏览器。
 2.无法打印报表？
 答：①下载“一键设置工具”；②看不到打印按钮，把报表往下拉动，打印按钮在最下面；③忘记打印了，可以去的我的查询----一户式查询里面查找到报表点击报表后面的补打。
 3.报表申报错了，怎么更改？
 答：目前，更正操作只能支持通用报表，其他报表暂不支持，只能直接作废后重新填写。
 4.通用报表打不开？
 答：下载“一键设置工具”安装或重新安装。
 5.企业所得税报表无法选择小微企业？
 答：当纳税人符合小微企业条件时，选项是自动勾选了的，如纳税人觉得自己是小微企业，但在选项上不能选择时，请核实自己的报表数据是否满足小微企业认定，且是否属于从事国家非限制和禁止行业。
 6.无法找到所需申报的报表，以及报表申报时间有问题的？
 答：请直接联系专管员解决。
 7.附加未申报，但一直提示已申报了，为什么？
 答：出现此类情况时，只需将您已经申报过的税种取消勾选即可。
 8.更正报表后，在申报查询和扣款查询时会出现的问题。
 答：目前由于系统问题，更正后的报表在申报及缴款成功后，在查询时，无法显示新报表，且原报表状态显示已作废。目前正在修复中，请您耐心等待。如需查询是否已经申报成功，在“我的查询---申报情况明细查询”里查询；如需查询扣款是否成功，请与银行联系。
 9.纳税人从未进行申报，但系统提示已经申报，为什么？
 
答：目前新系统只支持：同一税种只能申报一次。此类问题营业税报表出现的情况较多，由于代开发票时缴纳的税费被设定为按月缴纳，所以营业税报表会被系统默认为已申报，处理方法：请前往办税服务大厅进行处理。
 10.单位申报的税种不涉及房产税、土地使用税、车船税，是否还需要申报？
 答：房产税、土地使用税、车船税三种税种在网厅中具有集申报和数据采集为一体的功能，纳税人如果当期有以上三种税种需要申报时，才进行申报，否则不用申报，也不需零申报。
 11.无法打印报表，显示：“脚本有问题”，怎么解决？
 答：可以采取以下两种方式：①系统不支持IE6内核，需要下载IE8以上版本的浏览器；②一般情况下载（重新）安装“一键设置工具”即可解决。
 12.报表提交申报时，显示：“非法的URL地址访问”，是怎么回事？
 答：后台系统问题，已修复完成。如还有此类问题出现，请清理浏览器的缓存并重启电脑。
 13.报表点击填写申报时，提示：“请先完成前面的填表流程”，为什么？
 答：纳税人在点击填写申报时，点击错误，需点击下面的填写申报字样，如图所示：
 

详见：办税服务厅---下载专区---操作手册 里的下载视频或图文操作手册。
 14.企业所得税申报时，提示：“系统错误，上期未申报”，但纳税人确定上期是已申报了的，是什么原因？
 答：需要纳税人在税收管理员（专管员）处确认往期数据。
 15.企业所得税申报时，提示：“弥补亏损数据超过台账数据”，怎么解决？
 答：需到税收管理员（专管员）处补录去年的数据，具体操作详见：申报采集岗---企业所得税弥补亏损台账。
 16.企业符合小微企业条件，在营业税申报时，填写的数据也是小于3万元的，但营业税额自动计算出来了，为什么？
 答：报表填写时会自动计算，但在申报时出来的申报数据会显示为零，不会扣缴税款。
 17.金融保险业的营业税点击交款后，营业税没有营业税的金额只有附加税，是怎么回事？
 答：该纳税人税费种认定里认定品目为证券业，目前金三系统需要认定品目为金融业才能正常申报。
 18.为什么通用报表里已经有印花税，但还有一个单独的印花税报表？
 答：两种报表只需选其一申报。通用申报和专用申报表是两种渠道，按规定只需报送印花税报表，通用申报中的印花税申报做应急使用。
 19.系统里面所有的报表是否都需要申报？
 答：房产税、土地使用税、车船税申报表若公司有房屋、土地、车辆，应填报，没有则不填报。通用报表和专用报表请据实填写，若出现报表不正确的情况请联系税收管理员更改。
 20.企业所得税报表无法错误更正？
 答：目前，更正操作只能支持通用报表，其他报表暂不支持，如果没有缴款，可以直接作废后重新填写，如果已经缴款，需要到办税服务大厅进行更正申报。
 21.企业所得税报表无法查询和打印？
 答：①看下自己的查询条件，企业所得税是按季申报，因此属期要选为3个月的间隔；②看下自己浏览器设置。其如果能打印其他申报表，就可打印企业所得税报表。
 22.在“我的查询”里能查到申报表，是否表示已申报成功，无需提示“申报成功”吗？
 答：“我的查询”里查到申报表，如申报状态为“申报作废”表示报表已作废；如申报状态为空，且有打印按钮，则表示已申报成功。
 23.点击通用报表中的其中一个税种进入之后，里面显示了通用报表中的其他税种，是全部都要填还是只填所选的税种？
 答：根据纳税人自身实际需要，需要申报哪几种税种，就勾选对应的税种即可。
 24.企业所得税是填写本期金额还是累计金额？
 答：应填写“本期金额”。
 25.没有印花税，必须进行零申报吗？如果不报，会不会影响下个月申报？
 答：业务上印花税无需每月申报，但如果专管员给纳税人核定的印花税是按月的，就必须每月都申报，如是按次申报，就无需每月都申报。
 
（四）软件操作问题
 1.怎么查询往期数据？
 答：我的查询----一户式查询----申报明细查询。注：只能查询两年内的。
 2.报表无法打印、点击报表没反应、点开报表提示脚本错误、页面的某些选项看不到等，如何解决？
 答：出现以上问题时，可以采取以下两种方式解决：
 ①需要纳税人（重新）下载“办税服务厅一键设置工具”；
 ②升级IE浏览器的版本，如果您是使用IE6版本的浏览器，则可能会出现以上问题。
 3.报表打印不了，怎么解决？
 答:可以采取以下五种方式解决：①关闭杀毒软件后，下载一键设置工具进行安装；②如果您使用的是360浏览器，由于360浏览器本身的设置问题，点击打印后会添加新标签，只需把原网页关闭就可看到；③如果出现拒绝访问的提醒，是由于纳税人已经点击过“打印”，而新添加的标签没有关闭，再次点击“打印”就会出现此类问题；④下载IE8版本的浏览器；⑤请您确认打印机有无问题。
 4.控件下载后,依然提示：“下载控件”，怎么解决？
 答: 控件下载后,依然提示：“下载控件”，是由于安装失败,请关闭杀毒软件后，重新下载安装。
 
（五）扣款问题
 1.扣款未成功，为什么在扣款解锁里面没有数据？
 答：现在暂不支持扣款解锁功能，只能将报表作废，重新申报扣款。
 2.成都地区可以使用银行端查询缴款吗？
 答：成都地区暂不支持银行端查询缴款。
 3.点选了银行端查询缴款，能否更改成实时缴款？
 答：可以，但需要办税服务厅的相关人员先对该纳税户银行端查询缴款的凭证进行作废后才能改成实时缴款，否则不能。
 4.扣款时提示收付控制状态不允许交易，如何解决？
 答：请与银行联系，是否设置了每天的最高转款额度。
 5.扣款时提示“状态错误”，无法在扣款解锁里找到，为什么？
 答：如果您在选择扣款方式时，选择 “银行端查询缴款”并点击扣款，就会提示状态错误。(注：省直属税务分局及成都市暂不支持银行端查询缴款。)
 6.已申报成功，但扣款时无法显示数据，为什么？
 答：可能由以下两种情况导致：①金额小于1元，系统默认金额小于1元不用缴税；②选择了银行端查询缴款。
 7.扣款解锁指南
 答：扣款后直接提示：“交易失败”，这是银行反馈的信息，无法在扣款解锁里处理。除此之外的其他问题，例如交易超时等，可在扣款解锁中处理。
 8.营业税扣款时提示：“共享参数中无此运算科目或辅助标志错误”，是什么意思？
 答：纳税人需联系税收管理员（专管员）后台查看预算科目和预算分配比例是否正确。
 9.申报表扣款时显示：“调用纳服支撑平台连接异常”，是什么意思？
 答：需确认扣款时是否选择成了“银行端查询缴款”，纳税人可在：我的查询---一户式查询---缴款信息查询（注：请将扣款方式选为“银行端扣款”，扣款状态选为“待处理”）扣款方式。
 10.扣款时显示扣款成功，但实际银行处并没有进行扣款，为什么？
 答：请在扣款解锁处查询状态，并以此处结果为准。如果纳税人是在银行端查询缴款，需纳税人将缴款凭证带去银行进行缴款才会扣款。若选择错误，请联系您的专管员解决。（成都地区暂不支持银行端查询缴款）
 11.报表扣款时提示：“应补退税额”一栏需填写数据，但是又填写不上，为什么？
 答：纳税人是零申报，在进行扣款时就会提示“应补退税额”一栏需填写数据，零申报是不需要扣款。
 12.更正申报之后，征收缴款查不到数据，无法扣款？
 答：通用申报，申报错误更正后确认会产生此类问题，后续版本修复后，问题会得到解决。
 13.选择实时扣款时，扣款查询显示已扣款，但银行账户却没有扣成功，是怎么回事？
 答：请在“扣款解锁”中查询，以此项目查询到的结果为准。
 14.扣款时提示：“收付控制状态不允许交易怎”，怎么办？
 答：请联系银行确认每日转账限额是否过低。
 15.扣款成功之后能不能修改？
 答：不能修改，但通用报表可通过“申报更正”来修改申报信息。
 16.有哪些原因可能导致无法扣款？
 答:以下原因可能会导致无法扣款：①扣款金额小于1元；②零申报；③扣款方式选成了“银行端查询缴款”；④没有签订三方协议，系统默认为“银行端查询缴款”。