税控发票开票软件（税控盘版）“商品和服务税收分类编码”相关功能操作指南

1. 商品和服务税收分类编码简介
为加快税收现代化建设，方便纳税人便捷、规范开具增值税发票，加强增值税征收管理，税控发票开票软件（税控盘版）最新版本（2.0.09）中增加了使用商品和服务税收分类与编码开具增值税发票的功能。
商品和服务税收分类编码是指国家税务总局编制的，用于开具发票“货物或应税劳务、服务名称”项目时统一使用的分类与编码体系。
商品和服务税收分类，包括货物、劳务、服务、无形资产、不动产等五大类；商品和服务税收分类编码的商品大类由税务总局维护（企业、个人不能自行编辑修改），商品小类可在税收分类编码商品的最底层商品下，由纳税人自行维护。
商品和服务税收分类编码有三种获取方式。第一种方式是开票软件自动下载，每次启动开票软件时，开票软件会自动请求税务端服务器，比对税收分类编码版本号，若税务端有更新，则直接下载，更新到开票端，更新成功之后，有对应的提示信息；若税务端无更新，则不进行更新操作，也无提示；第二种方式是手工下载，在【商品和服务税收分类编码】模块中，直接点击“编码下载”按钮进行下载；第三种方式是编码导入，主要是针对一些离线开票企业在无法联网的情况下，对税收分类编码进行更新，需要通过税务端导出税收分类编码文件，再通过【商品和服务税收分类编码】模块的“编码导入”功能进行离线文件导入。
2. 编码使用模式设置
税控发票开票软件（税控盘版）2.0.09版提供两种使用模式供用户编辑和管理商品编码：统一税收编码模式、自定义税收编码模式。可在进入开票软件后，通过点击【系统设置】--【参数设置】菜单，在弹出的窗口上选择【运行参数】页面来选择具体使用哪一种模式来管理商品编码。如下图：
 
默认为“使用统一税收编码模式”，也可选择“使用自定义税收编码模式”。
3. 两种使用模式的区别
开票时，进入开票界面，填写购货单位名称后，选择“货物或应税劳务名称”列，点击“ ”按钮，如下图所示:
 
如用户使用统一税收编码模式，则进入【商品和服务税收分类编码】模块，弹出窗口如下图所示：
 
也可点击【系统设置】-【商品编码】-【商品和服务税收分类编码】按钮，打开以上模块编辑和管理商品编码。该模块已预置有商品编码，开票时可直接选择，作为“货物或应税劳务”；也可利用“添加”、“修改”等功能，在末级节点下维护企业自定义的明细商品；可开票前再该模块中先维护好自定义商品后再开票，也可在开票时，在开票界面打开该模块后再维护明细商品。

如用户使用自定义税收编码模式，则进入【商品编码】模块，弹出窗口如下图所示：
 
也可点击【系统设置】-【商品编码】-【增值税类商品编码】按钮，打开以上模块编辑和管理商品编码。该模块仅预设商品分类，未预置商品编码，需自行添加商品编码，并进行“赋码”后，才能在开票时选用。
自定义税收编码模式延续自不带“商品和服务税收分类编码”功能的旧版开票软件，如用户已习惯于使用旧版商品选择模式，需对原有自定义商品进行赋予税收分类编码的操作。
4. 使用商品和服务税收分类编码开票示例
以下以不动产租赁开票为例，简单介绍下如何使用商品和服务税收分类编码开具发票
例：某企业为一般纳税人，机构所在地为河南省郑州市金水区，纳税人以其2016年5月1日后取得的写字楼对外出租，2016年7月共取得租金收入11.1万元(含税即总价)。
(1)登录开票软件
将黑色带线税控盘(如图示)连接电脑USB接口，双击桌面税控发票开票软件(税控盘版)蓝色“税”字图标，打开开票软件，选择对应的操作员，如设置的有口令，输入口令，如未设置的话则直接点击登陆。
税控盘口令统一为：88888888，输入错误超过5次，将被锁定，需到办税服务厅解锁。
 
 
(2)增值税专用发票填开及编码添加
①商品和服务税收分类编码的添加
点击系统设置—商品编码—商品和服务税收分类编码，左侧找到租赁服务下的相应的税收编码进行添加，或者在查询条件对应的名称处输入对应的编码信息，查找到对应的编码分类，点击右上角“增加”，输入商品名称、选择税率，点击确定即可。
 
②点击发票管理—发票填开—增值税专用发票填开(初次进行发票开具之前需提前在商品和税收服务编码库中进行添加，操作参考第①步，或者在发票填开界面进行添加)。
 
③输入购货单位信息及货物或应税劳务信息，如果所要开具的货物或应税劳务信息没有在税收编码库中，则会出现如下提示：
 
④点击确定之后自动跳转到商品和服务税收分类编码，进行手工添加，在左侧找到租赁服务下的相应的税收编码进行添加，或者在查询条件对应的名称处输入对应的编码信息，查找到对应的编码分类，点击右上角“增加”，输入商品名称、选择税率，点击确定即可。
 
⑤返回发票填开界面，在货物或应税劳务名称界面，直接输入之前添加的商品编码可自动读取，或者点击旁边的省略号标示，在编码库中选择。填写“收款”“复核”，核实纸质票号和当前开具的开票软件的发票号码无误后，不动产租赁需在发票开具界面的备注栏填写租赁地址，内容核对无误后点击打印即可开具成功。
注：在未点击“打印”之前票面信息都可以进行修改!
点击“打印”之后出现如下预览界面，代表此张发票开具成功，如票面信息错误则只能作废。
 
 
(3)发票作废(当月发现且符合作废条件执行此操作)
①点击发票管理—已开发票作废。
 
②进入已开发票作废界面，选择发票种类，点击查询，选择需要作废的发票，双击打开。
 
③打开发票界面点击作废按钮，按软件提示操作点击“是”即可作废当前发票。
 

 
 
(4)增值税专用红字发票开具
注意：红字发票信息表需和红字发票一一对应，且需要收回所有原始发票联次。
①增值税专用票：发票管理—红字发票管理—增值税专票红字信息表填开。
 
②在弹出的红字增值税专用发票信息表信息选择界面，根据实际情况选择购买方申请或销售方申请。抵扣联已认证(勾选确认)需要由购买方开具(申请)，没有认证需要由销售方开具(申请)，并填对应蓝字发票的发票代码和发票号码，点击下一步。
 
③进入红字信息表填开界面填写申请方的联系电话和申请理由，确认信息无误后先点击保存按钮，提示保存成功后点击上传按钮，提示上传成功后即可。
 
④红字信息表审核下载
发票管理—红字发票管理—增值税专票红字信息表审核下载。
 
⑤进入红字信息表下载界面，先设置下载保存地址和申请起止日期，然后点击下载。如果红字信息表审核通过，将提示“审核通过”。软件会下载xml文件。
 
⑥发票管理—发票填开—增值税专票填开。进入发票填开界面点击“负数”，有两种开具方式。
 
⑦两种开具方式
a.选择“导入开具”操作如下：
点击“…”按钮，选择下载的红字信息表XML文件。点击确认按钮。
 
软件会自动生成负数发票，确认信息无误后点击打印，红字发票开具成功。
b.选择“手工开具”操作如下：
注：红字信息表编号就是下载的XML文件的文件名。
 
⑧根据软件提示输入对应的蓝字发票的发票代码和发票号码。然后点击“下一步”，进入负数发票填开界面，手工输入蓝字发票的票面信息点击打印。
(5)增值税普通发票
蓝字增值税普通发票开具与作废，操作方法与增值税专用发票操作一致。
开具红字普通发票时不需要信息表，可直接开具。
5. 快速选择商品编码的3种方式
5.1. 商品编码模糊查找
如用户使用统一税收编码模式，可以“名称”为条件，模糊查找商品或应税劳务。
注意：查找条件尽量简化，查询无结果的情况下可适当缩减搜索关键字。如关键字输入“税控盘”，此时查询无结果，缩减关键字为“税控”，可查询出符合条件的分类编码，纳税人可视实际业务需要进行选择或添加。关键字不支持具体品牌名查询。如纳税人实际销售商品为“联想计算机”，输入关键字“联想”，此时查询无结果，修改关键字为“计算机”，可查询出符合条件的分类编码，纳税人可视实际业务需要进行选择或添加。
下面以开具“矿泉水”这种商品的发票为例，说明相关使用方法：
1) 进入开票软件，点击【发票管理】-【发票填开】-【增值税普通发票填开】按钮，如下图所示：
 
2) 在弹出的增值税普通发票开具窗口上，填写“购货单位名称”后，选择“货物或应税劳务名称”列，点击“ ”按钮，如下图所示：
          

3) 在弹出的【商品和服务税收分类编码】窗口（如下图）中，选中“查询条件”—“名称”输入框，输入待开票商品名称如：“矿泉水”，点击“查找”按钮（下图“1”内容），显示模糊查找出的查询结果（下图“2”内容）。如直接录入商品名称查找不到，可以尝试将商品名称拆分后再查找，或者录入同类的更通用的名称后再查找。点击查询结果中的具体名称，如：“包装饮用水”，则在左侧树状视图中会出现该查询结果相关的商品编码（下图“3”内容）,如有相对应商品可直接进行选择；
 
4) 如找不到相关商品，可选择相对应的商品类别编码进行增加，具体步骤如下图所示：
 

5) 增加完成后，在左侧树状视图大类商品编码下面就会显示“矿泉水”这个具体的商品名称，在右侧列表中也会显示“矿泉水”这一编码信息，如下图所示：
 
6) 添加成功后的商品，可在开票时直接选择；也可在票面上直接输入该商品，按回车键后会直接查找到该商品，如下图所示：
 
5.2. 商品编码过滤隐藏
    如用户使用统一税收编码模式，可将不属于本企业业务范畴内的商品编码过滤隐藏，这样在选择商品编码时，即不显示这部分商品，从而提高查找效率。下面介绍具体使用方法：
1) 进入开票软件，点击【系统设置】-【商品编码】-【商品和服务税收分类编码】按钮，如下图所示：
 
2) 在弹出的【商品和服务税收分类编码】窗口（如下图）上，选择 按钮，出现【商品和服务税收分类编码设置】窗口，在窗口上的树状视图上，勾选本企业所需开票的商品编码大类，点击“确认”按钮即可。
 
5.3. 使用自定义税收编码模式并赋码
如用户商品繁多或之前已建立有商品编码，可采用这种方式提高商品编码选择效率。下面介绍具体使用方法：
 设置自定义税收编码模式
    点击【系统设置】--【参数设置】菜单，在弹出的窗口上选择【运行参数】页面，在该页面上选中“使用自定义税收编码模式”，并点击“确定”按钮，如下图所示：
 

 增加自定义商品编码并赋码
1) 进入开票软件，点击【系统设置】-【商品编码】-【增值税类商品编码】按钮，如下图所示：
 
2) 在弹出的【商品编码】窗口上，先选择左侧树状视图中的商品信息类别（也可自行增加或删除类别），在右侧窗口中增加并选中具体商品，点击“赋码”，具体步骤如下图所示：
 

3) 在弹出的【商品和服务税收分类编码】搜索窗口上，以商品名称为为关键词进行搜索，在搜索结果中，选中最末级的商品编码，选择“税率”，点击“确定”按钮，如下图所示：
 
4) 操作成功后，就会给商品赋于相对应的税收编码，开票时即可直接选择该商品，如下图所示：
 
 开票时选择自定义税收编码商品
1) 进入发票填开界面，在“货物或应税劳务名称”列，直接输入商品名称敲击回车，或点击右侧“ ”按钮，即可弹出【商品编码】选择窗口，如下图所示：
 
2) 双击选择商品，如：“空调”，即可回到开票界面，并将商品信息带入